Как заполнить расчет 6-НДФЛ при начисленной, но не выплаченной зарплате?
Добрый вечер. Подскажите, пожалуйста, как правильно заполнить 6 НДФЛ при начислении но не выплате зарплаты. Ситуация такая зарплата начислялась и выплачивалась так:
за апрель 50000 выплатили и перечислили НДФЛ в мае
за май 80000 выплатили и перечислили НДФЛ в июне
за июнь 80000 выплатили и перечислили НДФЛ в октябре!!
июль не начислялась
август не начислялась
сентябрь 80000 выплатили и перечислили в октябре.
Вопрос такой: в раздел 1 за полугодие попадает ли НДФЛ который начислили в июне? и в какой отчет во 2 раздел попадет июнь в полугодовой или за девять месяцев?
Спасибо за помощь.
за апрель 50000 выплатили и перечислили НДФЛ в мае
за май 80000 выплатили и перечислили НДФЛ в июне
за июнь 80000 выплатили и перечислили НДФЛ в октябре!!
июль не начислялась
август не начислялась
сентябрь 80000 выплатили и перечислили в октябре.
Вопрос такой: в раздел 1 за полугодие попадает ли НДФЛ который начислили в июне? и в какой отчет во 2 раздел попадет июнь в полугодовой или за девять месяцев?
Спасибо за помощь.
Comments
-
Здравствуйте!Цитата: в раздел 1 за полугодие попадает ли НДФЛ который начислили в июне?Да, попадает.Цитата: 3.1. В Разделе 1 - указываются обобщенные по всем физическим лицам суммы начисленного дохода, исчисленного и удержанного налоганарастающим итогом с начала налогового периодапо соответствующей налоговой ставке.Цитата: в какой отчет во 2 раздел попадет июнь в полугодовой или за девять месяцев?В отчет за год.Цитата:4.1.В Разделе 2 указываются даты фактического получения физическими лицами доходаи удержания налога, сроки перечисления налога и обобщенные по всем физическим лицам суммы фактически полученного дохода и удержанного налога.
